The Impact Of Liquidity Risk On The Performance Of Islamic Banks: Evidence From The Gcc Region

Résumé: Abstract: Liquidity risk is considered as one of the serious concerns and challenges of the modern era banks. A bank having a good asset quality, strong earnings and sufficient capital may fail if it is not maintaining adequate liquidity. Towards this end, the research is aimed at establishing the relationship between liquidity risk and financial performance of Islamic banks. The study adopted correlation research design where data was retrieved from the balance sheets, income statements and notes of five Islamic banks in the GCC Region during the period 2012 - 2016. Multiple regressions were applied to assess the impact of liquidity risk on banks’ performance. The findings of the study illustrate the positive relationship between liquidity risk and financial performance of Islamic banks. Key words: Islamic banking – Performance -liquidity Risk. Résume Le risque de liquidité est considéré comme l’un des graves problèmes et préoccupations des banques modernes. Une banque ayant une bonne qualité d'actif, des bénéfices solides et un capital suffisant peut échouer si elle ne maintient pas une liquidité adéquate. À cette fin, la recherche vise à établir la relation entre le risque de liquidité et la performance financière des banques islamiques. L’étude a adopté un schéma de recherche de corrélation dans lequel les données ont été extraites des bilans, comptes de résultat et notes de cinq banques islamiques de la région du CCG au cours de la période 2012-2016. De multiples régressions ont été appliquées pour évaluer l’impact du risque de liquidité sur la performance des banques. En conclusion l’étude illustre une relation positive entre le risque de liquidité et la performance financière des banques islamiques. الملخص: تعتبر مخاطر السيولة من بين القضايا والتحديات الحديثة للبنوك، حيث يمكن أن يمتلك المصرف أصول ذات جودة ورأس مال كبير وحقق أرباح مرتفعة، ولكن ليست لديه السيولة الكافية. وعلى هذا الأساس نسعى من خلال هذا البحث إلى دراسة العلاقة بين مخاطر السيولة والأداء المالي للمصارف الإسلامية، حيث تم الاعتماد على القوائم المالية للمصارف الإسلامية محل الدراسة في جمع البيانات، ولقد تمت الدراسة على خمسة بنوك إسلامية في منطقة مجلس التعاون الخليجي خلال الفترة 2012-2016، حيث تم الاعتماد على طريقة الإرتباط المتعدد لتقييم أثر مخاطر السيولة على الأداء المالي للمصارف الإسلامية. ولقد بينت النتائج أن هناك علاقة إيجابية بين مخاطر السيولة والأداء المالي للمصارف الإسلامية محل الدراسة خلال الفترة 2012- 2016.

Publié dans la revue: مجلة العلوم الاقتصادية وعلوم التسيير